《辦法》明確，農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地是指存量農(nóng)村集體建設用地中，土地利用總體規(guī)劃和城鄉(xiāng)規(guī)劃確定為工礦倉儲、商服等經(jīng)營性用途的土地,規(guī)定以出讓、租賃、作價出資(入股)方式入市的和具備入市條件的農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地使用權(quán)可以辦理抵押貸款。其有效期至2017年12月31日，與農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地入市試點時限保持一致。
十八屆三中全會提出“允許農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地出讓、租賃、入股,實行與國有土地同等入市、同權(quán)同價”。2015年3月，國土資源部在全國選取了15個市(縣)，開展農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地入市試點工作。
“《辦法》規(guī)定在堅持土地公有制性質(zhì)不變，耕地紅線不突破，農(nóng)民利益不受損的前提下，開展農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地使用權(quán)抵押貸款工作，落實農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地與國有建設用地同等入市、同權(quán)同價。”銀監(jiān)會相關(guān)負責人在答記者問中表示，這是《辦法》的總體要求。
在這15個試點縣(市、區(qū))地區(qū)中，究竟有哪些用地是可以用以抵押貸款的，同時這些用地如何進行價值評估？
銀監(jiān)會表示，按照同權(quán)同價原則，參照依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)可以抵押的規(guī)定，《辦法》允許具備處分權(quán)的兩類農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地使用權(quán)抵押融資：
一是以出讓、租賃、作價出資(入股)方式取得的集體經(jīng)營性建設用地使用權(quán)。二是尚未入市但具備入市條件可以入市的農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地。
對具備入市條件的農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地使用權(quán)的抵押，《辦法》也進行了范圍和前提界定。其中，一類是尚未入市但已經(jīng)依法進行不動產(chǎn)登記并持有權(quán)屬證書，符合規(guī)劃、環(huán)保等要求，具備開發(fā)利用的基本條件，所有權(quán)主體履行集體土地資產(chǎn)決策程序同意抵押，試點縣(市、區(qū))政府同意抵押權(quán)實現(xiàn)時土地可以入市的情形；另一類是尚未入市但改革前依法使用的農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地，依法進行不動產(chǎn)登記并持有權(quán)屬證書，按相關(guān)規(guī)定辦理入市手續(xù)，簽訂土地使用合同，辦理變更登記手續(xù)的情形。
不過，對于權(quán)屬不清或存在爭議的、司法機關(guān)依法查封的、被依法納入拆遷征地范圍的、擅自改變用途的、其他不得辦理抵押的情形，銀監(jiān)會也明令禁止這類農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地使用權(quán)進行抵押。
對于抵押的農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地使用權(quán)如何做價值評估，《辦法》銀行要建立價值評估制度。可以通過外部評估或內(nèi)部評估的方式對用于抵押的農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地使用權(quán)進行價值評估。
同時，《辦法》也考量了貸款保障機制的建立，從政府性融資擔保公司擔保、風險補償機制等方面建立了集體經(jīng)營性建設用地使用權(quán)抵押貸款保障機制體系，為貸款試點工作的開展提供保障。
如果貸款到期之后，借款人未清償債務或出現(xiàn)當事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)，銀行可以可以通過折價、拍賣、變賣抵押財產(chǎn)等合法途徑處置已抵押的農(nóng)村集體經(jīng)營性建設用地使用權(quán)。所得價款由銀行優(yōu)先受償。
